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精准管理,优化信用,高效收款——建立健全应收账款日常管理制度

公司翼 更新时间: 2023-08-01 11:49:00 1692人浏览

导读:

为规范应收账款管理,加强信用评估与收款控制,特制定本管理规范。本文将重点介绍建立客户档案与信用评估、签约到发货事前控制、发货到收款事中控制以及欠款到追收事后控制等全面措施,帮助企业实现精准管理、优化信用管理、高效收款。

精准管理,优化信用,高效收款——建立健全应收账款日常管理制度

在当今竞争激烈的商业环境中,规范应收账款的日常管理是企业维护稳健经营的重要一环。为了优化信用管理体系,确保资金流畅,我们特制定以下应收账款日常管理制度:


建立客户档案,精准评估信用


在与客户建立业务关系之前,必须建立完善的客户档案,全面了解客户的资信情况,选择信用良好的客户进行交易。对客户的审查内容涵盖多个方面:


  1. 人员素质,销售业绩,社会关系

  2. 地理位置,物流配送情况

  3. 从事本行业的时间,合作历史

  4. 信用档案,不良纪录


合作动机,前景等关键因素


根据客户评估结果,将客户划分为不同的等级:


  1. A类客户:回款期限为2个月内

  2. B类客户:回款期限为5个月内(建议预付部分货款)

  3. C类客户:回款期限为8个月内(必须预付部分货款)

  4. D类客户:回款时间不确定且不可靠(必须货款两清)


事前控制:签约到发货


在签订销售合同时,务必对合同条款进行逐一审查核对,确保合同条款清晰明确,成为日后解决应收账款追收的根本依据。合同中应明确以下主要内容:


  1. 交易条件:品名、规格、数量、交货期限、价格、付款方式、付款日期、运输情况、验收标准等;

  2. 权利义务和违约责任;

  3. 合同期限;

  4. 签订时间和盖章规范(需经市场部经理审核确认才可盖章);

  5. 电话订货时,最好有传真件作为凭证。


事中控制:发货到收款


在发货前,客服部必须与销售合同核对,确保货款跟踪有效。根据客户信用等级,实施不同的收款策略,并在货款形成的早期进行适度催收,同时维持良好的合作关系。收款策略如下:


  1. A类客户:按常规合同收款

  2. B类客户:建议预付部分货款

  3. C类客户:必须预付部分货款

  4. D类客户:必须货款两清


定期进行账龄分析,记录每笔货款的回收情况,避免账目混乱互相推诿。确保销售单据与发票的准确性,形成具有法律效应的文书,以避免后续纠纷。


事后控制:欠款到追收


对拖欠账款,要采取多种方法清讨,催收责任到位。拥有明确的催收责任分工,大区经理负责制,并由客服中心对大区经销商或代理商进行定期沟通和催付。


对已发生的应收账款,根据账龄和收取难易程度,逐一分类排序,找出拖欠原因,明确催讨责任。对于资金周转困难的客户,可订立还款计划,并限期清欠,以采取债务重整策略。应收账款最后期限不得超过回款期限的1/3,超期即采取追讨措施。


总量控制,分级管理


财务部门负责应收账款的计划、控制和考核,而销售人员则直接负责应收账款。公司的销售人员考核的最终焦点是收现指标。在货款回收期限前,电话或拜访负责人,预知结款日期,并及时前往拜访。


通过建立健全应收账款日常管理制度,我们将实现精准管理,优化信用,高效收款,助力企业稳健发展。在经济风起云涌的时代,这将是我们持续发展的强大支持。


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